Como propietario de una pequeña empresa, probablemente siempre esté buscando formas de ahorrar dinero en sus impuestos. Bueno, ¡no busques más! Este artículo discutirá las 25 principales deducciones fiscales de pequeñas empresas que puede aprovechar. Además, también proporcionaremos algunos consejos útiles sobre cómo realizar un seguimiento de sus gastos y deducciones durante todo el año. Entonces, ya sea que esté comenzando como propietario de una pequeña empresa o que haya estado en el negocio por un tiempo, asegúrese de leer este artículo.
¿Qué son las deducciones de impuestos?
Además de ser algo de lo que no podemos obtener suficiente, las deducciones fiscales son gastos que los propietarios de negocios independientes pueden deducir de sus ingresos imponibles. Este acto reduce la cantidad de impuestos que tiene que pagar, lo que le ahorra dinero.
¿Qué deducciones pueden reclamar los propietarios de pequeñas empresas sobre impuestos?
Hay varios tipos diferentes de deducciones que puede reclamar de sus ingresos imponibles, incluidos los gastos comerciales, las donaciones benéficas y las deducciones de la oficina en el hogar. Una cosa es segura, querrá aprovechar cada deducción a la que tenga derecho, ¡ya que pueden sumar rápidamente!
Las principales deducciones de impuestos de pequeñas empresas
Ahora que sabe un poco sobre las deducciones estándar para pequeñas empresas y qué tipos de deducciones pueden reclamar los propietarios de pequeñas empresas sobre sus impuestos, Veamos las principales deducciones de impuestos de pequeñas empresas. Tenga en cuenta que estas deducciones son válidas para el ingreso imponible 2021 que presentará en 2022.
1. Interés hipotecario
El interés hipotecario es una deducción de impuestos estándar que muchos pequeños Los dueños de negocios reclaman. Así es como funciona: si posee una casa y tiene una hipoteca, puede deducir los intereses que paga en su préstamo comercial para comprar, construir o mantener su hogar desde el punto de vista de ingresos imponibles. ¿Y lo que es más? La deducción de intereses hipotecarios también se puede utilizar para obtener préstamos para una segunda casa o una residencia de vacaciones, aunque hay ciertas limitaciones que pueden aplicarse.
2. comidas de negocios
Si está fuera de la ciudad en los negocios y tiene que comer en un restaurante, o si toma a los clientes a tomar una copa o una cena, usted puede deducir el 50% del precio como gasto comercial de sus ingresos. Sin embargo, para calificar para esta deducción, la comida debe estar relacionada con el propósito comercial, y debe proporcionar documentación que demuestre que sí. Comprar pizza para cuando su equipo trabaja tarde califica como una deducción de impuestos válida también.
3. deducción de la oficina en el hogar
Si trabaja desde casa, puede deducir una parte de su alquiler o hipoteca, así como el precio de los servicios públicos y reparaciones como Gastos de la oficina en casa. La deducción de gastos del Ministerio del Interior debe usarse regularmente y exclusivamente con fines comerciales para calificar para esta deducción.
4. Tarifas legales y profesionales
Si tiene que contratar a un abogado o contador para ayudarlo con su negocio, puede deducir esas tarifas de sus ingresos. Recuerde que las tarifas deben estar relacionadas con su empresa, no asuntos personales. Entonces, nuevamente, deben ser ordinarios y necesarios para ser escritos como gastos comerciales.
5. Premios de seguro comercial
Si tiene una póliza de seguro comercial necesaria y ordinaria, las primas que paga se puede deducir por completo de sus ingresos. Esta deducción también se aplica a otros tipos de pólizas de seguro, como pólizas de seguro de vida y discapacidad.
6. Impuestos inmobiliarios
Si posee propiedad comercial, los impuestos inmobiliarios que le paga puede ser un gasto comercial deducible de impuestos. Dicho esto, para calificar para esta deducción, debe usar la propiedad con fines comerciales y no para uso personal.
7. Gastos de educación empresarial válidas
Las pequeñas empresas que proporcionan sus beneficios educativos de la fuerza laboral pueden deducir los costos completos involucrados si aumenta las habilidades de sus trabajadores o agrega valor a la empresa . Los gastos comerciales deducibles de impuestos para los costos de educación incluyen cualquier cosa, desde educación continua hasta libros relacionados con su industria y cursos diseñados para obtener licencias profesionales.
8. Gastos de viaje de negocios
El impuesto sobre los viajes de negocios de las dedcaciones para el trabajo es 100%deducible si es ordinario, necesario y está a un lugar lejos del estado donde El contribuyente reside. Los gastos de viaje de ejemplo incluyen boletos de avión, tarifas de estacionamiento y peaje y costos de Uber y hoteles.
9. Equipo comercial
La sección 179 del código tributario del IRS permite que el precio de compra completo de los equipos nuevos o utilizados se deduca de sus ingresos brutos. Esta deducción incluye software estándar y activos a corto y largo plazo, siempre y cuando sean solo para uso comercial.
10. Gastos de vehículos comerciales
Si usa su automóvil, SUV o camioneta con fines comerciales, puede deducir una parte del precio de operarlo. Los gastos del vehículo que puede reclamar incluyen reinvolución del millaje del IRS, licencias y tarifas de registro, gas, reparaciones y costos de depreciación asociados con el vehículo. Para calificar para esta deducción, debe mantener registros detallados de todas las millas comerciales impulsadas y el propósito de cada viaje.
11. Gastos de Internet
Si alimenta su negocio con Internet y servicios telefónicos con fines comerciales, puede deducir una parte de su factura mensual de sus ingresos. Esta exclusión incluye tanto el precio del servicio de Internet como cualquier equipo relacionado, como módems y enrutadores.
12. primas de seguro de salud
Las pequeñas empresas pueden deducir algunas de las primas de seguro de salud de su fuerza laboral de sus ingresos. Los gastos que podrían calificar para estas deducciones incluyen contribuciones a una cuenta de ahorros de salud (HSA), primas mensuales o dólares aconsejados con impuestos. Además, los contribuyentes independientes pueden ser elegibles para deducir las primas pagadas por la cobertura médica, dental y a largo plazo de su familia.
13. Gastos de entretenimiento
Si entretiene a clientes o clientes potenciales en un esfuerzo por aumentar los negocios, el precio de esas comidas y actividades se puede deducir de su negocio ingreso. Sin embargo, estas deducciones se limitan al 50% de la cantidad gastada y solo se aplican si el entretenimiento se considera ordinario y necesario para realizar negocios.
14. Suministros de oficina
Si compra suministros de oficina para su negocio, como tinta de impresora, papel o notas post-it, puede reclamarlos como oficina Deducción de gastos de su ingreso comercial. Esta exclusión también incluye el precio de los muebles y el equipo utilizado en la oficina.
15. Contribuciones de jubilación
Tanto los empleadores como los empleados pueden deducir las contribuciones del plan de jubilación de sus ingresos comerciales, aunque existen límites establecidos. Los planes de jubilación que califican para la deducción incluyen 401 (k) s, 403 (b) S, IRA SEP e IRA simples.
16. Contribuciones caritativas
Las pequeñas empresas pueden deducir las contribuciones caritativas realizadas en el curso de hacer negocios. Estas deducciones cubren donaciones en efectivo, así como el valor de cualquier producto o servicio donado a una organización benéfica.
17. Exclusión de ingresos ganados en el extranjero
El Servicio de Impuestos Internos define los ingresos ganados extranjeros como ingresos recibidos de fuentes fuera de los Estados Unidos. Por ejemplo, los contratistas independientes que trabajan en el extranjero podrían recibir ingresos ganados en el extranjero. Si califica para esta deducción, puede excluir los ingresos ganados en el extranjero hasta una cierta cantidad de su salario imponible.
18. Costos de publicidad y marketing
Si gasta dinero en comercializar su pequeña empresa, puede deducir esos gastos. Estos gastos pueden incluir tarjetas de presentación, costos de diseño e impresión de sitios web, y periódicos locales o publicidad de revistas.
19. Compensación de empleados
Los gastos relacionados con las operaciones comerciales, como el salario, los salarios y los pagos de beneficios, son todos deducibles fiscales. No obstante, la compensación debe ser razonable para los servicios prestados y pagados o acumulados en el año fiscal.
20. Tarifas de servicio profesional
Si contrata a un profesional para ayudarlo con su pequeña empresa, como un contador, asesor fiscal, abogado o consultor, puede Deduzca el precio de esos servicios de sus ingresos por cuenta propia. Esto también incluye cuotas de membresía para organizaciones profesionales.
21. Ciotas y tarifas sindicales
Si usted es parte de un sindicato y trabaja por cuenta propia, el precio de sus cuotas y tarifas se puede deducir de la imponibilidad de su empresa ingreso. Estas deducciones también incluyen cualquier gasto incurrido como resultado de estar en la Unión, como los costos de viaje y los materiales de capacitación.
22. Costos de inicio
Si está comenzando un nuevo negocio, puede deducir los costos organizativos relacionados con la obtención de su negocio en funcionamiento de su trabajo por cuenta propia ingreso. Esta deducción incluye artículos como el precio de configurar un sitio web, contratar a un contador y comprar muebles de oficina.
23. Alquiler de propiedades comerciales
Hay dos posibles descripciones de impuestos incluidas aquí. En primer lugar, si alquila propiedades como parte de su negocio, los pagos de alquiler se pueden deducir de sus ingresos. Esta exclusión incluye el precio de alquilar espacio de oficina, espacio de almacén y tierra. En segundo lugar, los propietarios que cobran alquiler de propiedades comerciales pueden calificar para lo que se conoce como una deducción de impuesto sobre la renta de transferencia que los califica para hasta un 20% de descuento en los ingresos netos de alquiler.
24. tarifas bancarias
Otra deducción de impuestos de pequeñas empresas que puede tomar para reducir su factura de impuestos es el banco o tarifas de tarjeta de crédito que se cobra a su empresa. Los costos aplicables que puede reclamar son transacciones como cargos mensuales de servicio de cuentas, intereses de tarjetas de crédito en compras relacionadas con el negocio o transferencias y tarifas de sobregiro. Además, puede deducir las tarifas de comerciante o transacción pagadas a procesadores de pago de terceros como Stripe o PayPal.
25. Deuda comercial incobrable
Si no puede cobrar una deuda relacionada con su pequeña empresa, puede deducir el monto de esa deuda de sus ingresos. Esta deducción incluye cualquier interés o tarifa asociada con la deuda.
Use nuestra lista para crear una lista de verificación de deducciones de impuestos de pequeñas empresas para su declaración de impuestos 2022
Ahora que sabe sobre algunas de las deducciones de impuestos de pequeñas empresas más comunes, usted, usted, usted Puede usar nuestra lista de verificación para garantizar que esté aprovechando todas estas deducciones potenciales en esta temporada de impuestos. Además, hay más deducciones comerciales si hace su investigación, y siempre es una buena idea consultar con un profesional para asesoramiento fiscal (¡especialmente porque es deducible de impuestos!). Del mismo modo, también debe hacer una lista de gastos comerciales no deducibles para que tenga en cuenta lo que no puede deducir.
¿Qué gastos comerciales son deducibles de impuestos sin recibos?
Como regla general, si trabaja por cuenta propia y detalla las deducciones, debe tener recibos de gastos reales para mostrar que el dinero cambió de manos. Por otro lado, si viaja para hacer negocios y reclamar comidas y otros gastos que no son de lodos, no debería necesitar recibos a menos que todo el precio sea de $ 75 o más.
¿Cuál es la deducción de impuestos comerciales del 20%?
La deducción de impuestos comerciales del 20% es una exención de impuestos bastante nueva que se introdujo con la Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017. Permite a los propietarios de negocios el 20% como deducción de ingresos comerciales calificados de sus ingresos. Esta deducción está disponible para propietarios únicos, socios en asociaciones, miembros de LLC y accionistas de Corporación S para el año fiscal actual.
